汇率风险管理方法学习
本文核心词:LSI,投资学,科研驱动教学,汇率风险,BSI
汇率风险管理方法学习
本讲视频:
本讲笔记:
一、汇率风险:因汇率折算过程使得进出口企业蒙受损失。
出口商:应收外币账款→外币贬值,本币升值,折算本币数量减少;
进口商:应付外币账款→外币升值,本币贬值,为了偿还外币,兑换过程中多支付了本币的数量。
二、具体表示方法:
三、汇率风险管理的几种方法:
远期合同法:将未来的成本锁定到现在;
BSI法:借款法:一借二换三投资,应收应该借外币,应付应该借本币
LSI法:提前收/付法:应收→一收二换三投资;应付→一借(本币)二换三付款
四、具体案例分析:
第一种:应收外币账款:
应收-BSI法
应收-LSI法
第二种:应付外币账款
应付-BSI法
应付-LSI法
补充:运用系统动力学方法构建汇率风险控制图
汇率风险控制图
请思考:该控制图属于针对的是哪类业务(出口业务、进口业务),面对的问题(应收、应付),采用的汇率风险控制方法,欢迎大家在讨论区说明。